問29
頻出度★★☆
マネーロンダリングの対策に関する記述として, 最も適切なものはどれか。
令和4年度 ITパスポート試験 問29
ストラテジ系ビジネスインダストリ › e-ビジネス
这道题的解析和你的作答记录。
解説
問 29
- ア
正解 洗钱（マネーロンダリング）是指隐藏通过犯罪等手段获得的不法资金的来源，将其伪装成正当资金的行为。其对策的关键，在于金融机构掌握交易是「谁的」「用于何种目的」，并检测可疑的资金流动。ア指出：在开户时彻底核实交易目的并进行本人身份验证（KYC＝了解你的客户，Know Your Customer），并持续监控资金来源是否属于可疑交易，这正是 AML（反洗钱）的核心措施。因此ア最恰当。
错误イ
采用复印机难以再现的文字与线条、以及倾斜后会浮现图案的全息图等技术使复制变得困难，这属于纸币的「防伪（货币伪造对策）」技术，而不是针对隐藏资金来源的洗钱行为的对策。
错误ウ
将外国子公司的利润视同已向母公司分红并在本国征税，讲的是防止利用避税港（低税负国家或地区）进行避税的「受控外国公司税制（反避税港税制）」，属于国际税收制度，而非反洗钱对策。
错误エ
将安全性、收益性等特征各不相同的多种金融商品组合起来，以抑制因单一事件而扩大损失的风险，这是「分散投资（通过投资组合分散风险）」，属于投资的风险管理手法，与防止洗钱无关。
ここがポイント
- 反洗钱（洗钱）对策的核心，是金融机构通过 KYC（本人身份验证）、交易目的核实以及对可疑交易的监控，识别出用于隐藏犯罪收益来源的资金流动（即 AML）。
- 与易混淆的其他制度区分：货币防伪（伪造对策）、受控外国公司税制（国际税收）、分散投资（风险分散），都不属于反洗钱对策。
用語